Ранее мы рассказывали о блокировках счетов – почему счет могут заблокировать и что делать, если это произошло – читать статью.

Но сегодня мы хотим предупредить вас о риске ликвидации компании при нарушении закона о легализации доходов.

В последнее время участились случаи подачи Центральным банком РФ в налоговый орган требования о принудительной ликвидации компании в случаях, когда компанию отнесли к высокому риску совершения подозрительных операций и, соответственно, если счета компании были заблокированы по основаниям легализации.

Основания для ликвидации

Принятие регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ (наличие оснований, предусмотренных подпунктом «г» пункта 5 статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ"О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей").

Согласно указанной норме юридическое лицо подлежит исключению из ЕГРЮЛ при наличии оснований, предусмотренных пунктом 4 статьи 7.8 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Согласно данной норме в случае необращения заявителя в межведомственную комиссию по истечении срока, предусмотренного пунктом 1 настоящей статьи, принятия межведомственной комиссией решения о наличии оснований для применения к заявителю мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 настоящего Федерального закона, неоспаривания такого решения межведомственной комиссии заявителем в судебном порядке либо вступления в законную силу судебного акта, которым в удовлетворении исковых требований заявителя отказано, заявитель подлежит исключению из единого государственного реестра юридических лиц.

Если такая ситуация происходит, то не получится исправить ситуацию, просто заявив возражения в налоговый орган, придется оспаривать решение Центрального банка РФ в суде.

А это:

• Отсутствие положительной судебной практики на текущий момент.

• Суд с органом, представляющим публичный интерес, а, соответственно, минимальный процент удовлетворения иска.

• Время (и все это время ваша компания не может осуществлять деятельность), а значит – деньги.

• После такой ликвидации руководитель компании будет дисквалифицирован на срок до 3х лет: в этот период он не сможет открывать и руководить компаниями.

• Подрыв репутации как контролирующих такую компанию лиц (руководителя, участников), так и работников.

Что поможет избежать ликвидации компании налоговой?

Банком России разработаны Методические рекомендации для предпринимателя «Что делать, если банк ограничил операции по счету».

На практике мы видим, что представители бизнеса либо не знают об их существовании, либо не изучали их и не выполняют. Это является фатальной ошибкой.

Как указано Банком России: «Методические рекомендации помогут сделать ваш бизнес прозрачнее, повысить эффективность взаимодействия с банками, узнать о причинах возможного ограничения операций по счетам, процедуре реабилитации и порядке работы межведомственной комиссии, созданной при Банке России».

Мы рекомендуем вам детально изучить Методические рекомендации, в них рассмотрены следующие вопросы:

1. Почему банк может ограничить операции по счету.

• Основания, связанные с ПОД / ФТ.

• Основания, связанные с нарушением законодательства о налогах и сборах (НК РФ, приказы ФНС России).

2. Как работает платформа «Знай своего клиента» (рекомендуем пользоваться этой платформой!!!!).

3. Что может сделать банк, если посчитает операцию подозрительной.

4. Как пройти реабилитацию в банке.

5. Как пройти реабилитацию с помощью межведомственной комиссии (МВК).

• Если банк отказал в заключении договора банковского счета (вклада) или в проведении операции.

• Если высокая степень риска присвоена и банком, и платформой «Знай своего клиента».

6. Какие платежи может проводить высокорисковый клиент.

7. Банк ввел меры за нарушение законодательства о налогах и сборах. Что делать?

8. Как снизить риски повышенного внимания банка.

А также даны рекомендации по проверке контрагентов и ответы на часто задаваемые вопросы, в частности:

• действия, если Банк сообщил, что операции по счету приостановлены по решению налогового органа;

• что делать, если не можете войти в кабинет интернет-банка и подозрении на блокировку;

• контрагентам отказывают в проведении платежей в ваш адрес,

• вам отказывают в открытии счетов,

• банки сообщают, что Банк России отнес вас к высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций.

Читать рекомендации!

Юристы компании «Сфера Права» имеют огромный опыт сопровождения бизнеса, взаимодействия с госорганами и судебного представительства, в частности в настоящее время наша компания погружена в практические вопросы, связанные с ликвидацией компаний из-за блокировки счетов и отнесения компаний к высокому риску совершения подозрительных операций.

Надеемся, что данные вышеуказанные рекомендации помогут вашему бизнесу минимизировать риски совершения банковских операций и будут полезны.

А в случае, если у вас возникли вопросы, либо ситуация с блокировкой счетов (риском блокировки), записывайтесь к нам на консультацию!