Наложение ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации (то, что обычно называют «арест счёта») — это действия уполномоченных органов по блокировке денежных средств на счёте, в результате чего устанавливается запрет пользования денежными средствами в пределах суммы, указанной в исполнительном документе.

Возможные основания для ареста:

• неоплаченные алименты (информацию можно найти на сайте федеральной службы судебных приставов (ФССП));

• неоплаченные штрафы ГИБДД (сайт ГИБДД, ФССП);

• задолженность по кредитам (сайт суда, вынесшего решение, сайты бюро кредитных историй, сайт ФССП);

• задолженность по налогам (Сайт ФНС, портал Госуслуги);

• долги по ЖКУ (сайт МФЦ, ГИС ЖКХ, сайт управляющей компании);

• иные задолженности, установленные вступившим в силу решением суда (сайт суда, вынесшего решение, сайт ГАС Правосудие).

Какие денежные средства не подлежат аресту?

При наложении ареста на денежные средства должника банк не вправе устанавливать ограничение распоряжения деньгами, на которые в силу закона не может быть обращено взыскание - это следует из п. 10 Обзора судебной практики разрешения судами споров, связанных с принудительным исполнением требований исполнительных документов банками и иными кредитными организациями (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 16.06.2021)

Взыскание не может быть обращено на следующие виды доходов:

1) денежные суммы, выплачиваемые за вред, причиненный здоровью;

2) денежные суммы, выплачиваемые в связи со смертью кормильца;

3) денежные суммы, выплачиваемые лицам, получившим увечья (ранения, травмы, контузии) при исполнении ими служебных обязанностей, и членам их семей в случае гибели (смерти) указанных лиц;

4) компенсационные выплаты за счет средств бюджета гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф;

5) компенсационные выплаты за счет средств бюджета гражданам в связи с уходом за нетрудоспособными гражданами;

6) ежемесячные денежные выплаты и (или) ежегодные денежные выплаты, начисляемые в соответствии с законодательством РФ отдельным категориям граждан (компенсация проезда, приобретения лекарств и другое);

7) денежные суммы, выплачиваемые в качестве алиментов, а также суммы, выплачиваемые на содержание несовершеннолетних детей в период розыска их родителей;

8) компенсационные выплаты, установленные законодательством о труде:

• в связи со служебной командировкой, с переводом, приемом или направлением на работу в другую местность;

• в связи с изнашиванием инструмента, принадлежащего работнику;

• денежные суммы, выплачиваемые организацией в связи с рождением ребенка, со смертью родных, с регистрацией брака;

9) страховое обеспечение по обязательному социальному страхованию, за исключением страховой пенсии по старости, страховой пенсии по инвалидности (с учетом фиксированной выплаты к страховой пенсии, повышений фиксированной выплаты к страховой пенсии), а также накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты и пособия по временной нетрудоспособности;

10) пенсии по случаю потери кормильца, выплачиваемые за счет средств федерального бюджета;

11) выплаты к пенсиям по случаю потери кормильца за счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ;

12) пособия и выплаты гражданам, имеющим детей, беременным женщинам, осуществляемые за счет средств федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов;

13) средства материнского (семейного) капитала;

14) суммы единовременной материальной помощи, выплачиваемой за счет средств бюджета, внебюджетных фондов, за счет средств иностранных государств, российских, иностранных и межгосударственных организаций, иных источников:

• в связи со стихийным бедствием или другими чрезвычайными обстоятельствами;

• в связи с террористическим актом;

• в связи со смертью члена семьи;

• в виде гуманитарной помощи;

• за оказание содействия в выявлении, предупреждении, пресечении и раскрытии террористических актов, иных преступлений;

15) суммы компенсации стоимости путевок, за исключением туристических, выплачиваемой работодателями своим работникам и (или) членам их семей, инвалидам, не работающим в данной организации, в находящиеся на территории РФ санаторно-курортные и оздоровительные учреждения, а также суммы компенсации стоимости путевок для детей, не достигших возраста шестнадцати лет, в находящиеся на территории РФ санаторно-курортные и оздоровительные учреждения;

16) суммы компенсации стоимости проезда к месту лечения и обратно (в том числе сопровождающего лица), если такая компенсация предусмотрена федеральным законом;

17) социальное пособие на погребение;

18) денежные средства, выделенные гражданам, пострадавшим в результате чрезвычайной ситуации, в качестве единовременной материальной помощи и (или) финансовой помощи в связи с утратой имущества первой необходимости и (или) в качестве единовременного пособия членам семей граждан, погибших (умерших) в результате чрезвычайной ситуации, и гражданам, здоровью которых в результате чрезвычайной ситуации причинен вред различной степени тяжести;

19) выплаты, осуществляемые в соответствии с нормативными правовыми актами Президента РФ и Правительства РФ в целях предоставления мер социальной поддержки отдельным категориям граждан и семьям, имеющим детей;

20) денежные выплаты, осуществляемые малоимущим гражданам в рамках оказания государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта;

21) денежные средства, выплачиваемые должнику-гражданину в соответствии с законодательством РФ в связи с его участием в боевых действиях,

22) социальная пенсия по инвалидности, федеральная социальная доплата к пенсии, региональная социальная доплата к пенсии, назначаемые детям-инвалидам, инвалидам, признанным в установленном законодательством РФ порядке недееспособными.

Кто может наложить арест ?

Арест денежных средств на счетах проводится только судом, по постановлению органов предварительного следствия или судебного пристава-исполнителя.

Блокировать расчетные счета также имеют право Федеральная налоговая служба, Роскомнадзор, Росфинмониторинг и банки. Последствия блокировки носят временный характер, возможность пользоваться денежными средствами возвращается после устранения причины блокировки.

1. Судебный пристав-исполнитель

На основании исполнительного документа судебный пристав-исполнитель возбуждает исполнительное производство, о чем выносит постановление.

В рамках исполнительного производства может быть применена такая мера как арест счетов должника. То есть арест счета применяется в случае непогашения должником задолженности в установленные законом сроки. После открытия исполнительного производства в Банк направляется постановление о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах должника. После получения постановления, банк обязан незамедлительно его исполнить (в течение 1 дня).

Арест будет действовать до наступления следующих действий:

• погашение долга;

• отмена ФССП постановления;

• оспаривание ареста;

• признание должника банкротом.

Возможны следующие варианты снятия ареста:

1) Погашение задолженности.

2) Обращение в суд.

Если вы знаете по какой причине произошел арест средств, то необходимо обратиться в Федеральную службу судебных приставов для получения подробной информации о Вашем аресте, после чего:

• погасить задолженность;

• предоставить приставам документ о погашении долга;

• оформить запрос на снятие ареста.

Если вы не знаете, почему средства были арестованы и считаете, что действие было неправомерным, то:

• необходимо обратиться в Федеральную службу судебных приставов для уточнения причин ареста денежных средств;

• подготовить документы, подтверждающие факт ошибочности ареста, предоставить документы судебному приставу-исполнителю;

• в случае отказа судебного пристава-исполнителя от снятия ареста - составить административный иск и подать его в суд.

В случае, если судья или должностное лицо удовлетворит Вашу жалобу, то исполнительный документ будет отозван и пристав-исполнитель окончит исполнительное производство.

2. ФНС

Расчетный счет может быть заблокирован по решению налоговых органов.

Основания для ареста расчетного счета:

1) Неисполнение налоговых обязательств (налоги, взносы, штрафы).

Что делать? Необходимо погасить все задолженности и предоставить в ФНС платежные квитанции либо дождаться, когда налоговая сама направит в банк инкассовое поручение.

2) Непредоставление/ несвоевременная сдача налоговой отчетности.

Что делать?Необходимо предоставить налоговую декларацию в установленный срок (спустя 20 дней после истечения срока подачи отчетности).

3) Нарушение правил электронного документооборота.

Если организация должна подключится к ЭДО, но не сделала это в течение 10 дней после появления таких обязанностей, а также если если не уведомила ФНС в рамках ЭДО о получении от неё документов: требования о предоставлении документов, требования о предоставлении пояснений и уведомления о вызове в инспекцию, её счета могут быть заблокированы.

Что делать? Заключить договор с оператором ЭДО, получить сертификат электронной подписи и направить в инспекцию копию договора и документ о покупке ЭП; отправить в ответ на требование квитанцию либо исполнить предписание из полученного требования.

4) В результате налоговой проверки.

Что делать? Если налоговая инспекция после проверки обнаружила недоимку, ваш расчетный счет может быть заблокирован. Первоначально инспекция заранее отправляет уведомление о необходимости уплаты штрафа (штраф должен быть уплачен в течение 20 дней).

3. Органы предварительного следствия

Арест может быть наложен судом по ходатайству органов предварительного расследования о наложении ареста на имущество по основаниям, предусмотренным ч.1 ст. 115 УПК РФ.

Что делать?

Арест, наложенный на расчетный счет, отменяется на основании постановления, определения лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в применении данной меры процессуального принуждения отпадает необходимость, а также в случае истечения установленного судом срока ареста, наложенного на счет, или отказа в его продлении.

4. Банк

Наложить арест самостоятельно банк не может, но может заблокировать счет, если сочтет операции по счету подозрительными.

При выявлении подобных операций банк может запросить пояснения или документы.

Подозрительные операции:

•  подозрения банка, что совершаются мошеннические действия;

•  подозрения банка, что целью совершения операций может являться легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма (ОД/ФТ);

Что делать?

1) Предоставить банку запрашиваемые пояснения и документы.

2) Обжаловать решение банка в межведомственной комиссии при ЦБ РФ.

3) Обжалование решение банка в суде.

Оспаривание отказа банка в досудебном порядке является правом, а не обязанностью, то есть выполнение описанной процедуры не является обязательным условием обращения в суд.

Выводы

Арест (блокировка) денежных средств на счете – это серьезная проблема, которая может возникнуть в различных ситуациях. Важно знать причины ареста, собрать необходимые документы, и понимать дальнейшие действия по его снятию. Своевременное обращение к юристу и соблюдение всех формальностей – залог успешного решения проблемы.